Kalkulator zadłużenia firmy: wskaźnik zadłużenia w latach (debt/EBITDA)
Wskaźnik zadłużenia w latach
Wskaźnik zadłużenia w latach (dług netto/EBITDA) pokazuje, ile lat zajęłoby przedsiębiorstwu spłacenie swoich długów zakładając, że dług netto i EBITDA (zysk operacyjny i amortyzacja) nie ulegną zmianie.
Obliczając wskaźnik zadłużenia w latach należy pamiętać, że założenie o niezmienności długu netto i EBITDA jest pewnym uproszczeniem pozwalającym łatwiej zrozumieć obecne zadłużenie firmy.
Inne nazwy to:
- net debt-to-EBITDA
Interpretacja wskaźnika
- Wskaźnik ponad 5 oznacza, że firma potrzebowałaby ponad 5 lat, aby zyskiem operacyjnym spłacić swoje obecne zobowiązania finansowe.
- Zadłużenie w latach o wartości 2 oznacza, że przedsiębiorstwo potrzebowałoby 2 lata, aby spłacić swój obecny dług netto z zysku operacyjnego (przy założeniu utrzymania się EBITDA na tym samym poziomie).
- Wskaźnik na poziomie 0 oznacza, że zyski i gotówka przedsiębiorstwa równoważą lub przeważają nad wartością długu.
Jak ustalić zadłużenie przedsiębiorstwa w latach?
Wskaźnik zadłużenia w latach liczy się według następującego wzoru:
gdzie:
Dług netto oznacza wartość zobowiązań finansowych pomniejszonych o środki pieniężne i jej ekwiwalenty. Zobowiązania finansowe uwzględniają – długoterminowe jak i krótkoterminowe - zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek, zobowiązania z tytułu emisji papierów wartościowych, zobowiązania wekslowe i inne zobowiązania finansowe.
EBITDA to suma zysku lub straty z działalności podstawowej (ze sprzedaży) oraz amortyzacji.
Jeżeli posiadają Państwo e-sprawozdanie finansowe wskaźniki zadłużenia mogą zostać łatwo obliczone przy pomocy naszego automatycznego kalkulatora. Wystarczy tylko wczytać plik XML lub XAdES ze sprawozdaniem finansowym spółki i kliknąć w „Zadłużenie” po lewej stronie ekranu.
Kalkulator wskaźników finansowych mojeanalizy.pl nie będzie w stanie obliczyć wskaźnika zadłużenia w latach dla przedsiębiorstw finansowych oraz dla jednostek stosujących uproszczenia w sprawozdawczości. W przypadku wykrycia wewnętrznych sprzeczności w sprawozdaniu wskaźnik również nie zostanie obliczony.
Sprawdź darmowy kalkulator online do analizy finansowej na stronie mojeanalizy.pl